Financieel resultaat vastgoed

De lasten en baten met betrekking tot het vastgoed worden verantwoord op de diverse beleidsprogramma’s. Het resultaat over 2016 over de gehele portefeuille bestaat uit een voordeel van
€ 0,081 mln. (een voordeel van € 2,451 mln. en een nadeel van € 2,387 mln.).
De voordelige resultaten bestaan uit apparaatskosten, de lager dan verwachte derving op de exploitatieopbrengsten Wijnhavenkwartier (en een voordeel op het gebudgetteerde verkoopresultaat. De nadelige resultaten bestaan uit een boekverlies op de boekwaarde van het Sportveld Erasmusweg, de afwaardering van te verkopen panden, kosten van leegstand en huurderving, en de kapitaallasten van de investeringen uit 2014 en 2015 op de strategische kernvoorraad). Op de rendabele panden is een voordeel van € 0,671 mln. op de exploitatielasten en een nadeel van € 1,187 mln. i.v.m huurderving en leegstandkosten. Dit resultaat werd voorheen verrekend met de egalisatiereserve rendabele panden die per 31-12-2016 is opgeheven ten gunste van het budgettaire kader 2017-2020 (BD/2016.624).

Samenstelling resultaat in € 1.000 vóór resultaatbestemming over 2016 met verantwoordelijkheidsverdeling

			Verantwoordelijkheidsverdeling
Resultaat Vastgoedportefeuille 2016			Dienst compensatie reserve (DCR)		Programma (reserve beleids) dienst		Algemene reserve		T.l.v. van CTR
			CVDH		Programma		Concern		Neutraal
Toegestaan nadelig saldo 2016	46.777	N
Uitkomst 2016	46.696	N
Resultaat 2016	81	V	300	V	1.022	N	1.017	V	214	N
Samenstelling resultaat 2016:
- apparaatskosten	300	V	300	V
- resultaat verkoop panden	1.257	V					1.257	V
- afwaardering verkooplijst panden	240	N					240	N
- boekverlies boekwaarde sportveld Erasmusweg	154	N			154	N
- kosten leegstand en huurderving	352	N			352	N
- kapitaalasten investeringen 2014 en 2015 strategische kernvoorraad	437	N							437	N
- derving exploitatieopbrengsten Wijnhavenkwartier	223	V							223	V
Subtotaal	597	V
Resultaat op rendabele panden (werd voorheen verrekend met egalisatiereserve):
- begroot exploitatievoordeel rendabele panden	557	V			557	V
- overige exploitatielasten rendabele panden	114	V			114	V
- kosten leegstand en huurderving rendabele panden	1.187	N			1.187	N
Subtotaal	516	N
Totaal samenstelling resultaat 2016	81	V	300	V	1.022	N	1.017	V	214	N