Bijlagen

02 - College en Bestuur

3010

Dienstcompensatiereserve BSD

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

RV 145 2014

03 - Dienstverlening

3573

Bestemmingreserve verkiezingen

Het doel van de egalisatiereserve verkiezingen is aan de ene kant om de kosten van een tussentijds, niet geplande, verkiezing waarvoor geen budgettaire middelen zijn te kunnen opvangen. Daarnaast is het doel om schommelingen in de kosten van verschillende verkiezingen op te kunnen vangen.

Programmabegroting 2012-2015

06 - Onderwijs

3106

Reserve Exploitatie rendabele panden

Voorgesteld wordt de bestaande reserve Exploitatie rendabele panden als doelstelling te geven de dekking van onrendabele toppen, investeringen in Buurthuis van de Toekomst, voorziening voor onderhoud en toekomstige aanwending, het opvangen van leegstand en huurderving en afdekking eventuele overcommittering van maximaal € 1,5 mln. binnen programma Onderwijs. Verder wordt voorgesteld de maximale hoogte vast te stellen op € 6 mln.

Concernbericht 2004

Programmabegroting 2014-2017

3106

Reserve Exploitatie rendabele panden

Voorgesteld wordt de bestaande reserve Exploitatie rendabele panden als doelstelling te geven de dekking van onrendabele toppen, investeringen in Buurthuis van de Toekomst, voorziening voor onderhoud en toekomstige aanwending, het opvangen van leegstand en huurderving en afdekking eventuele overcommittering van maximaal € 1,5 mln. binnen programma Onderwijs. Verder wordt voorgesteld de maximale hoogte vast te stellen op € 6 mln.

Concernbericht 2004

Programmabegroting 2014-2017

6271

Reserve duurzame huisvesting primair en speciaal onderwijs

Verbetering hygiene bestaande gebouwen voor primair en speciaal onderwijs.

Seperaat raadsvoorstel (rv 146 / 2011)

Programmabegroting 2016-2019

6276

Reserve Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen

Den Haag voert de regeling multifunctioneel gebruik schoolgebouwen uit waarbij schoolgebouwen geschikt worden gemaakt voor multifunctioneel gebruik. Scholen krijgen een spilfunctie in de buurt zoals brede scholen met meer dan alleen onderwijsvoorzieningen. De reserve Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen is ingesteld voor de uitvoering van de regeling. Bij begrotingswijziging in 2013 wordt voorgesteld € 1,8 mln. uit de algemene middelen vrij te maken voor ontwikkelkosten rondom het gebied rond de nieuwe brede buurtscholen Moerwijk en Vrederust. Verder wordt voorgesteld € 1,5 mln. van de middelen multifunctioneel gebruik schoolgebouwen vrij te maken voor de ontwikkelkosten van de brede buurtschool Morgenstond. Om de ontwikkelkosten van de brede buurtscholen Moerwijk, Vrederust en Morgenstond te kunnen bekostigen uit de bestaande reserve Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen, moet de doelstelling van deze reserve worden verruimd. Voorgesteld wordt de doelstelling van de reserve Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen te verruimen naar uitvoering van de regeling Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen en bekostiging van de ontwikkelkosten van brede buurtscholen Moerwijk, Vrederust en Morgenstond.

Seperaat raadsvoorstel (rv 40 / 2012)

Programmabegroting 2014-2017

07 - Werk, Inkomen en Armoedebeleid

3010

Dienstcompensatiereserve HGR

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

3010

Dienstcompensatiereserve SZW

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

3672

Bestemmingsreserve Werkgelegenheid, in het bijzonder afbouw van ID- en WIW-banen

Financiële afronding in het kader van werkgelegenheid in het bijzonder de afbouw van ID- en WIW-banen

1e Gebundeld RV 2009

Programmabegroting 2014-2017

3676

Bestemmingsreserve Jeugdwerkeloosheid Haaglanden

Om de jeugdwerkloosheid als gevolg van de economische crisis te bestrijden, heeft het Rijk voor de periode 2009-2011 voor gemeenten per regio extra middelen beschikbaar gesteld. Hiervoor is een Plan van aanpak jongeren regio Haaglanden opgesteld (22 september 2009, BSW/2009/528). Op basis van dit plan van aanpak heeft de gemeente Den Haag met de Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid een convenant gesloten. Het gaat om projecten om jongeren te stimuleren langer door te leren, Werkmaat (combinatie van leren en werken) en bemiddeling naar werk. Voor de regio Haaglanden is daarbij € 3,6 miljoen beschikbaar gesteld. Verdeling van dit bedrag vindt plaats onder de negen Haaglanden gemeenten waarbij gemeente Den Haag verantwoordelijk is voor de verdeling van de middelen en de monitoring van de bereikte resultaten. In 2010 is € 1,7 mln. aan de randgemeenten doorbetaald en zal de overige € 1,9 mln. door gemeente Den Haag worden besteed.

Jaarrekening 2009

Programmabegroting 2014-2017

08 - Zorg en Welzijn

3010

Dienstcompensatiereserve OCW

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

RV 145 2014

6500

Reserve 630.6.02.01 Exploitatie rendabele panden

Door de vorming van de Centrale Vastgoed organisatie (CVDH) is het noodzakelijk dat een deel van de bestaande reserve Exploitatie rendabele panden wordt afgesplitst naar CVDH. Voorgesteld wordt in te stemmen met de instelling van de nieuwe reserve Exploitatie rendabele panden (CVDH) en als doelstelling te geven de dekking van onrendabele toppen en voorziening voor onderhoud. De maximale looptijd is onbeperkt en de maximale hoogte is € 6 mln.

Programmabegroting 2014-2017

6257

Reserve Financiering ambulancedienst

Ter dekking van afschrijvingslasten van investeringen in Ambulancezorg.

2e Gebundeld RV 2009

3678

Individuele voorziening WMO

Deze reserve wordt gebruikt om de schommelingen in de vraag naar de producten en de benodigde apparaatsinzet van Hulp bij het huishouden, Woonvoorzieningen gehandicapten en Vervoersvoorzieningen gehandicapten op te vangen. Hiertoe worden de resultaten van deze producten verrekend met deze systeemreserve. De systeemreserve heeft een ondergrens van € 1 mln. en een bovengrens van € 5 mln. Bij een eindsaldo buiten de bandbreedte is de reserve onderwerp van de begrotingsvoorbereiding.

Seperaat raadsvoorstel (rv 173 2010)

10 - Ontwikkeling Buitenruimte

3010

Dienstcompensatiereserve DSB

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

RV 145 2014

3277

Reserve Werk met Werk

De Kadernota Openbare Ruimte 2012 is recent vastgesteld. Een belangrijke pijler van de nieuwe koers is via ‘werk met werk maken’ op efficiënte wijze, waar mogelijk de gewenste residentiekwaliteit en hofstadkwaliteit te realiseren. Door gelijktijdig met rioolwerkzaamheden de openbare ruimte op residentieniveau te brengen, is een besparing mogelijk van circa 30 procent. In de periode 2013-2015 wordt 39 km riool vervangen. Op basis van nadere prioritering gericht op zwakke plekken in de openbare ruimte kan zo jaarlijks een groot deel op residentie/hofstadkwaliteit worden gebracht. Wegens de complexiteit en afhankelijkheid van externe factoren, wordt voorgesteld een nieuwe reserve Werk met werk te vormen

Programmabegroting 2013-2016

Programmabegroting 2016-2019 Programmabegroting 2017-2020

11 - Economie, Internationale stad en Binnenstad

3448

Reserve Overcommittering

Overcommittering D2

Seperaat raadsvoorstel (rv 179 / 2006)

Programmabegroting 2014-2017

7304

BR Stadseconomie

Via het raadsvoorstel bij de programmabegroting 2013-2016 heeft de raad ingestemd met de clustering van een aantal reserves op programma Economie. Het betreft de bestemmingsreserves Startersfonds co-financiering, Bedrijfsgerichte gebiedsverbetering en Economie in de wijken. Deze reserves hebben alle drie betrekking op projecten en activiteiten in de stedelijke economie. Om de clustering mogelijk te maken, vallen de saldi van de reserves vrij. Het gaat om respectievelijk € 0,264 mln., € 0,408 mln. en € 3,8 mln. Voorgesteld wordt de vrijgevallen middelen van in totaal € 4,445 mln. te doteren aan een nieuw in te stellen projectreserve Stadseconomie.

Jaarrekening 2012

Programmabegroting 2014-2017

7307

BR World Forum Convention Center

Eind 2012 heeft het college besloten te investeren in het WFCC, zodat deze ook in de toekomst beschikbaar blijft voor het organiseren van congressen. Dit wordt gefinancierd uit middelen uit de reserve The Hague World Forum. Deze reserve staat alleen in programma Ruimtelijke Ordening en Gebiedsontwikkeling, terwijl de investeringen in het WFCC plaatsvinden in het programma Economie. Daarom is het voorstel om bij het programma Economie een nieuwe reserve WFCC in te stellen. De middelen uit de reserve The Hague World Forum die bestemd zijn voor WFCC zullenbij de jaarrekening 2013 worden overgeheveld. Voorgesteld wordt om de reserve WFCC in te stellen met een maximale hoogte van € 25 mln.

Programmabegroting 2014-2017

7310

BR Stedelijke Ontwikkeling (P21/310.4)

De financiering en/of subsidiëring van aan stedelijke ontwikkeling gerelateerde activiteiten (waaronder voorbereiding en uitvoering) aansluitend bij door de raad geformuleerde doelstellingen zoals onder meer opgenomen in het IpSO.

Programmabegroting 2014-2017

Programmabegroting 2016-2019 Programarekening 2015

7311

Fonds Economische Structuurversterking

Den Haag, werkgelegenheid voor iedereen en duurzaamheid bevorderen. Daarbij wordt ingespeeld op de kansen die de huidige transitie van de Haagse economie en
economische topsectoren en clusters bieden in de komende vier jaar.

Programmabegroting 2015-2018

12 - Sport

6255

Reserve olympisch fonds

Het realiseren van de ambitie om meer internationale topsportevenementen als EK’en WK’s binnen te halen.

2e Gebundeld RV 2009

13 - Verkeer en Milieu

3204

Reserve Parkeren

Voor het financieren van noodzakelijke investeringen in de parkeervoorzieningen, die opgenomen zijn in het parkeerkader 2010-2020. En fietsparkeren in de binnenstad
(inclusief de directe omgeving van de stations CS en HS)

-

Programmabegroting 2014-2017

3259

Reserve Openbaar Vervoer Hoger Plan

OVHP kwaliteitsverbetering

Concernbericht 2007

Programmabegroting 2014-2017

3274

Reserve Bodem

De gemeente Den Haag ontvangt van het rijk ISV middelen ten behoeve van lucht, bodem en geluid. Met ingang van 2011 zijn deze middelen niet meer verstrekt als doeluitkering maar onderdeel geworden van het gemeentefonds. Deze middelen (voor bodem) wordt verstrekt om in de komende jaren (5) taken op het gebied van bodemsanering uit te voeren. De uitvoering van deze activiteiten hebben niet dezelfde ritme als het verkrijgen van de middelen en lopen niet evenredig. Om alle activiteiten uit te voeren is de reserve bodem ingesteld. Zodoende zijn de komende jaren de benodigde activiteiten gedekt.

Programmabegroting 2012-2015

Programmabegroting 2016-2019

6395

BR Stedelijke Ontwikkeling (p17/211)

De financiering en/of subsidiëring van aan stedelijke ontwikkeling gerelateerde activiteiten (waaronder voorbereiding en uitvoering) aansluitend bij door de raad geformuleerde doelstellingen zoals onder meer opgenomen in het IpSO.

Seperaat raadsvoorstel (rv 159 / 2011)

Programmabegroting 2016-2019 Programarekening 2015

14 - Wonen en Duurzaamheid

7305

BR Stedelijke ontwikkeling (P18/820)

De financiering en/of subsidiëring van aan stedelijke ontwikkeling gerelateerde activiteiten (waaronder voorbereiding en uitvoering) aansluitend bij door de raad geformuleerde doelstellingen zoals onder meer opgenomen in het IpSO.

Programmabegroting 2014-2017

Programmabegroting 2016-2019 Programarekening 2015

7309

BR Stadsvernieuwing (P18/821)

Afwikkeling van de nog openstaande juridische verplichtingen ihkv dorps- en stadsvernieuwing

Programmabegroting 2014-2017

15 - Stadsontwikkeling

3010

Dienstcompensatiereserve DSO

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

RV 145 2014

3020

Res grondbedrijf gb

Weerstandsvermogen

Seperaat raadsvoorstel (rv 95 / 1996)

3352

Res Volkshuisvesting Den Haag Zuidwest

Aanjaagmiddelen ten behoeve van de Haagse volkshuisvesting en stedelijke vernieuwing. Vanaf de prestatieafspraken 2010 hebben de woningcorporaties bij verkoop van sociale woningen de meerwaarde erfpacht afgedragen aan de gemeente. Deze afgedragen middelen zijn vanaf 2010 per corporatie gelabeld in het Volkshuisvestingsfonds.

Seperaat raadsvoorstel (rv 401 / 1994)

Programmabegroting 2016-2019

3428

Res anticip wzh mpg

Uitwerking nota's van uitgangspunten

Seperaat raadsvoorstel (rv 261 / 1998)

Programmabegroting 2014-2017

6328

BR. The Hague World Form

Realisatie nieuwbouw voor Europol en parkeergarage

Programmabegroting 2007-2010

Programmabegroting 2012-2015

6390

Reserve Universiteit Leiden

een bijdrage in de onrendabele kosten van het project om de University College The Hague (LUCTH) te realiseren en voor de kosten die betrekking hebben op tijdelijke huisvesting in aanloop naar de huisvesting aan het Anna van Buerenplein

Programmabegroting 2012-2015

Programmabegroting 2014-2017

6397

BR Stedelijke Ontwikkeling (p19/821)

De financiering en/of subsidiëring van aan stedelijke ontwikkeling gerelateerde activiteiten (waaronder voorbereiding en uitvoering) aansluitend bij door de raad geformuleerde doelstellingen zoals onder meer opgenomen in het IpSO.

Seperaat raadsvoorstel (rv 159 / 2011)

Programmabegroting 2014-2017 Programmarekening 2015

7312

Res Strategisch Vastgoed Stadsontwikkeling

Dekking van de exploitatiesaldi (inclusief kapitaallasten) van de strategische vastgoedportefeuille.

Programmabegroting 2016-2019

16 - Financiën

3000

Algemene reserve gemeente Den Haag

-

n.v.t.

6600

Centrale Bedrijfsvoeringsreserve

Deze centrale bedrijfsvoeringsreserve is bedoeld voor het kunnen doen van kleinere gemeentebrede verbeter-voorstellen en innovaties in de bedrijfsvoering.

Seperaat raadsvoorstel 145/2014

3010

Dienstcompensatiereserve DPZ

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

RV 145 2014

3010

Dienstcompensatiereserve GAD

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

RV 145 2014

3450

Reserve Financiering

Deze reserve is ingesteld bij het beleidsprogramma 1998-2002. Doel van deze reserve is het afdekken van financiële risico's in de toekomst, het opvangen van boetes bij vervroegde aflossingen van opgenomen geldleningen alsmede het verlagen van de omslagrente. De reserve financiering zal worden opgebouwd met de bij de jaarrekening gerealiseerde voordelen in de gemeentelijke financiering.

Beleidsprogramma 1998-2002

Programmabegroting 2016-2019

3574

Bestemmingsreserve OZB

Het doel van de egalisatiereserve OZB is om schommelingen in de opbrengst van de OZB, veroorzaakt door exogene factoren, te kunnen opvangen. De opbrengst van de OZB op eigenaren en op gebruikers kan door de werkelijkheid en/of door niet voorziene (economische) ontwikkelingen enigszins fluctueren en daardoor afwijken van de begroting.

Programmabegroting 2012-2015

3473

Reserve Activafinanciering

Onttrekkingen uit de reserve gelijk te laten lopen aan de werkelijke afschrijvingsbedragen van de gerealiseerde investeringen.

Jaarrekening 2009

Programmabegroting 2015-2018

3479

BR Voorfinancieringsrente Sportcampus Zuiderpark

Dekking van de voorfinancieringsrente tot het moment van activering

Programmabegroting 2012-2015

Programmabegroting 2015-2018 Programmabegroting 2017-2020

6602

Programmareserve College en Bestuur

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6603

Programmareserve Dienstverlening

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6604

Programmareserve Openbare orde en Veiligheid

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6605

Programmareserve Cultuur en Bibliotheek

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6606

Programmareserve Onderwijs

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6607

Programmareserve Werk, Inkomen en Armoedebeleid

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6608

Programmareserve Zorg en Welzijn

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6609

Programmareserve Jeugd

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6610

Programmareserve Ontwikkeling Buitenruimte

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6611

Programmareserve Economie, Internationale stad en Binnenstad

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6612

Programmareserve Sport

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6613

Programmareserve Verkeer en Milieu

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6614

Programmareserve Wonen en Duurzaamheid

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6615

Programmareserve Stadsontwikkeling

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2015-2018

RV 145 2014

6619

Programmareserve Stadsdelen en Wijkaanpak

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmarekening 2015

17 - Overige beleidsvoornemens

3456

BR Grote Projecten

In de begroting 2008 is een overzicht van "grote projecten" opgenomen met een tijdshorizon van ongeveer 10 jaar. Voor deze projecten moet de komende jaren, te beginnen in 2007, zodanig worden bespaard dat hieraan uitvoering kan worden gegeven. Voeding van deze reserve vindt plaats door in de komende jaren extra inkomsten c.q. toekomstige voordelen te doteren.

Programmabegroting 2008-2011

Programmabegroting 2014-2017

3461

BR Co-financiering

Co-financiering ter voorkoming op mislopen Europese en nationale subsidies. In het Concernbericht 2008 is de doelstelling van deze reserve verruimd. Niet alleen Europese subsidies maar ook nationale subsidies komen in aanmerking voor co-financiering. Bij de verruiming bij het Concernbericht 2008 is niet aangegeven dat co-financiering ook geldt voor gemeentelijke samenwerkingsprojecten waarvan derden de trekker kunnen zijn. Voorgesteld wordt om aan de doelstelling van deze reserve toe te voegen dat co-financiering ook geldt voor gemeentelijke samenwerkingsprojecten waarvan derden de trekker kunnen zijn.

Concernbericht 2005

Programmabegroting 2014-2017

3487

Reserve Internationaal en Werving

Het waarmaken van de afgesproken ambities op het gebied van Internationale stad van recht, vrede en veiligheid, alsmede het verwerven en behouden van (inter)nationale bedrijven en instellingen.

Programmabegroting 2016-2019

3481

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2013-2016

Om de beschikbare middelen voor nieuw beleid en herfasering taakmutaties gemeentefonds in de begroting 2013- 2016 over de jaarschijven te kunnen inzetten, is een reserve noodzakelijk. De reserve wordt voor vijf jaar ingesteld. De middelen komen uit het nieuwe beleid dat voor de jaarschijven 2013 – 2016 is vastgesteld in de begroting. Voorgesteld wordt in te stemmen met de instelling van een nieuwe reserve Te verdelen middelen begroting 2013-2016 en de daarbij behorende begrotingswijzigingen.

Programmabegroting 2013-2016

Programmabegroting 2016-2019

3482

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2014-2017

Inzetten van middelen voor nieuw beleid in de begroting 2014- 2017 in verschillende jaarschijven.

Seperaat raadsvoorstel (versnellingsimpuls)

Programmabegroting 2016-2019

3484

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2015-2018

Inzetten van middelen voor nieuw beleid in de begroting 2015- 2018 in verschillende jaarschijven.

Programmabegroting 2015-2018

Programmabegroting 2016-2019

3486

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2016-2019

Om de beschikbare middelen voor nieuw beleid in de begroting 2016- 2019 over de jaarschijven te kunnen inzetten wordt een nieuwe reserve ingesteld.

Programmabegroting 2016-2019

3485

BR Herstructurering reserves

In de raadsmededeling Financiële Spelregels (RIS 274280) is aangekondigd dat bestemmingsreserves kleiner dan € 2,5 mln. niet langer zijn toegestaan. Daarnaast is toen aangekondigd dat de middelen in deze reserves bij het halfjaarbericht 2014 en de begroting 2015 aan de reguliere exploitatie van het relevante beleidsprogramma worden toegevoegd. Zo zorgen we ervoor dat de uitvoering van de onderliggende projecten gewaarborgd blijft. Omdat we de onderliggende projecten in meerdere begrotingsjaren uitvoeren, is voor de toevoeging aan de exploitatie de tussenkomst van een balanspost nodig. Bij het halfjaarbericht stellen we daarom voor een reserve Herstructurering reserves in te stellen. Via deze reserve worden de middelen in het juiste jaar aan de exploitatie toegevoegd. Als bij de verdere uitvoering van de projecten faseringsverschillen optreden, worden deze via de eveneens nieuwe programmareserves afgewikkeld.

Programmabegroting 2015-2018

Programmabegroting 2016-2019

3475

BR Frictiekosten

Dekking frictiekosten

Seperaat raadsvoorstel (rv 172 / 1997)

Programmabegroting 2014-2017

3488

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2017-2020

Deze reserve wordt voor 5 jaar ingesteld met middelen die beschikbaar zijn voor het nieuwe beleid dat vastgesteld is in de begroting 2017 voor de jaarschijven 2016 - 2020.

Programmabegroting 2017-2020

3489

BR Statushouders

Deze reserve wordt voor 3 jaar ingesteld en is om de lasten die samenhangen met de begeleiding, participatie en opvang van statushouders te dekken.

Programmabegroting 2017-2020

3490

BR Uitlichting vastgoed grondexploitaties

Deze reserve wordt ingesteld met als doel dekking afwaardering van uitgelicht vastgoed grondexploitaties.

Programmabegroting 2017-2020

18 - Interne dienstverlening

3010

Dienstcompensatiereserve CVDH

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

Jaarrekening 2013

RV 145 2014

3010

Dienstcompensatiereserve IDC

Een nadelig of voordelig dienstresultaat wordt verrekend met deze reserve.

n.v.t.

RV 145 2014

3318

Egalisatiereserve Basiswerkplekken

Het Intern Diensten Centrum splitst haar leveringen in de begroting in basiswerkplekken en plusproducten. Daarom is het noodzakelijk ook de twee egalisatiereserves, die betrekking hebben op de basiswerkplekken, samen te voegen. Het betreft de egalisatiereserve Collectieve huisvesting en de egalisatiereserve Tarieven verzekeringen. Beide reserves dienen voor het opvangen van schommelingen bij de doorberekening van tarieven. Voorgesteld wordt in te stemmen met een nieuwe egalisatiereserve Basiswerkplekken ter vervanging van de twee bestaande egalisatiereserves Collectieve huisvesting en de Tarieven verzekeringen. De aanwezige saldi van de oude reserves worden overgeboekt naar de nieuwe reserve. De nieuwe egalisatiereserve Basiswerkplekken dient om voor- en nadelige verschillen in de jaarlijkse exploitatie op te vangen.

Programmabegroting 2013-2016

3325

BR Leyweg per 1-1-2012

Afdekken van de onrendabele top van het plan Gemeentekantoor Leyweg, zie ook reserve 3305

Programmabegroting 2012-2015

Programmabegroting 2014-2017